Vì sao giao dịch giả dễ bị lộ
Tất cả hồ sơ giao dịch bất động sản ở Singapore phải nộp trực tuyến, do đó việc mua bán giả tạo được phát hiện dễ dàng. Theo Singapore Law Watch và Condos and Commercial Spaces, nếu một người mua đầu tiên không có nhà, sau đó ngay lập tức bán 1 phần trăm cho người đã có nhà để người thứ hai chỉ trả ABSD trên 1 phần trăm thay vì toàn bộ giá, IRAS coi đó là tránh thuế theo Đạo Luật Thuế Trước Bạ. Nó là bất thường khi hai giao dịch diễn ra cho một tài sản trong thời gian ngắn trừ khi chủ sở hữu đang âm mưu tránh ABSD.
Phó Giáo Sư Stephen Phua của khoa luật Đại Học Quốc Gia Singapore nói tất cả giao dịch sau khi ABSD được giới thiệu năm 2011 có thể được xem xét vì không có giới hạn thời gian cho kiểm toán như vậy. Nếu bạn đã sử dụng các sắp đặt như vậy để tránh trả ABSD, câu hỏi không phải là liệu bạn có bị kiểm toán hay không mà là khi nào bạn sẽ bị kiểm toán, vị giáo sư đã phục vụ trong các tòa án phúc thẩm thuế hơn ba thập kỷ nói.
99-đổi-1, trust cho con và những cái bẫy từng phổ biến
Trước thay đổi luật tháng 5 năm 2022, nhiều gia đình ở Singapore dùng trust để đưa tài sản thêm dưới tên con vì không bị đánh ABSD cho giao dịch như vậy. Theo The Straits Times, việc mua tài sản dưới trust pháp lý cho con để tránh hóa đơn thuế nặng là bước đi tài chính khéo léo cho tới một năm trước nhưng có thể biến thành bàn phản lưới nhà tốn kém, như hai bậc cha mẹ đã phát hiện, họ cuối cùng mất tài sản.
Một chiêu khác là 99-đổi-1 là mánh để tránh trả đầy đủ ABSD, vốn đánh vào người Singapore mua nhà thứ hai trở lên. Người mua đầu tiên mua, sau đó bán 1 phần trăm cho vợ/chồng hoặc cha mẹ đã có nhà. IRAS phân loại sắp đặt hai bước so le này là tránh thuế. Ngoài ra, việc lùi ngày Option to Purchase OTP để tránh ABSD cao hơn cũng bị truy tố, như trường hợp Daniel và Lee bị tòa kết án vì trốn ABSD $69.000 khi ABSD cho công dân Singapore mua nhà thứ ba tăng từ 10 lên 15 phần trăm từ 6 tháng 7 năm 2018.
Hậu quả, phạt nặng, mất nhà và tiền án
Nếu tiến hành mua tài sản thứ hai dù có quyền sở hữu thụ hưởng tài sản thứ nhất, người đó sẽ phạm tội trốn ABSD, bằng cách khai sai với cơ quan chức năng rằng mình không có bất kỳ lợi ích nào trong tài sản thứ nhất. Ngoài hình phạt, IRAS còn có thể thu hồi thuế đúng, cộng phụ phí 50 phần trăm hoặc phạt tới bốn lần thuế phải trả, tùy thực tế vụ việc.
Những người biết về người đã tham gia vào sắp đặt tránh thuế hoặc trốn thuế như vậy có thể viết cho IRAS tại [email protected], phần thưởng cho người tố cáo là tùy quyết định. IRAS cũng cảnh báo về email lừa đảo tìm cách thanh toán ABSD từ người thuê, được cho là từ Cơ Quan Tiền Tệ Singapore. Bài học là, dùng người đại diện để tiết kiệm thuế ABSD có thể khiến bạn mất nhiều hơn, thậm chí mất tài sản và uy tín.
Tình thân và tiền bạc cần ranh giới rõ ràng
Câu chuyện này liên quan chặt chẽ tới bài trước về người mẹ góp $1.020.378 cho con gái mua nhà $2.4 triệu tại Wak Hassan Drive nhưng tòa nói là khoản vay. Khi gia đình giúp nhau mua nhà, nếu không ghi rõ ai sở hữu, ai vay, ai tặng, rất dễ bị hiểu là giao dịch giả để trốn ABSD. Sự rõ ràng pháp lý bảo vệ cả tình thân và tuân thủ luật thuế.
