Tòa án Thụy Sĩ yêu cầu xét xử lại vụ bảo vệ bí mật ngân hàng liên quan gian lận đa tỷ euro

Trong thời gian tiếp theo, quá trình pháp lý tiếp tục kéo dài với nhiều tranh cãi gay gắt, dẫn đến việc Tòa án cấp cao Zurich quyết định hủy bỏ vụ án với lý do sự chậm trễ kéo dài và cáo buộc công tố viên điều tra có hành vi thiên vị. Tuy nhiên, với kháng cáo từ Văn phòng Công tố viên Zurich, Tòa án tối cao Thụy Sĩ đã đưa ra phán quyết gửi hồ sơ vụ án ngược trở lại tòa cấp cao Zurich, đồng thời cho rằng những lý do như chậm trễ và nghi ngờ thiên vị không đủ cơ sở để dừng xét xử vụ án.

Tòa án tối cao tuyên bố: "Vụ án được trả lại cho tòa án cấp dưới để ra quyết định mới".

Theo hãng tin Đức DPA, một trong ba người bị cáo buộc là luật sư Eckart Seith, từng làm việc tại Stuttgart, người đã cung cấp các tài liệu ngân hàng Thụy Sĩ cho cơ quan chức năng Đức, khởi đầu các cuộc điều tra liên quan đến những giao dịch trái phép theo mô hình cum-ex. Bên cạnh đó, còn có hai cựu nhân viên người Đức của ngân hàng J. Safra Sarasin cũng bị truy tố trong vụ án này. Phía ông Seith và luật sư của ông chưa có phản hồi khi được Reuters liên hệ.

Luật bảo mật ngân hàng tại Thụy Sĩ quy định việc tiết lộ thông tin khách hàng là hành vi phạm tội, áp dụng đối với nhân viên ngân hàng và bên thứ ba, kể cả trong trường hợp tố cáo vi phạm pháp luật. Do đó, việc rò rỉ dữ liệu ngân hàng ở đây được coi là trái luật dù nhằm mục đích phơi bày hành vi gian lận.

Vụ gian lận cum-ex liên quan đến các giao dịch mua bán cổ phiếu phức tạp được thực hiện nhanh chóng nhằm tận dụng khoảng thời gian một công ty trả cổ tức. Mục tiêu của các giao dịch này là lừa chính phủ hoàn trả thuế thu nhập đã bị đánh hai lần, trong khi thực tế chỉ có một lần nộp thuế. Bộ Tài chính Đức ước tính các giao dịch cum-ex gây thiệt hại cho ngân sách lên tới 12 tỷ euro và đã chấm dứt hình thức gian lận này.

Ông Eckart Seith phát biểu với hãng tin DPA của Đức rằng việc điều tra các tội phạm nghiêm trọng, dù được thực hiện bởi những người có nghĩa vụ giữ bí mật, vẫn được chào đón và bảo vệ theo hệ thống pháp luật châu Âu. Ông bày tỏ không mong muốn Thụy Sĩ đứng ngoài hệ thống pháp luật chung của châu lục này.

Vụ việc này đặt ra những câu hỏi quan trọng về sự cân bằng giữa bảo vệ bí mật ngân hàng và quyền phơi bày hành vi vi phạm pháp luật. Nó cũng làm nổi bật những khó khăn trong hợp tác Quốc tế khi nhiều quy định pháp lý có thể mâu thuẫn với nhau, đặc biệt trong những vụ án phức tạp, đa quốc gia như gian lận thuế cum-ex.

Văn phòng công tố và các tòa án Thụy Sĩ sẽ tiếp tục có những bước xử lý trong thời gian tới theo quyết định tòa tối cao, trong khi các bên liên quan vẫn chờ đợi phán quyết mới tại tòa cấp ứng xử Zurich.

Bài viết được biên tập với sự hỗ trợ của công cụ trí tuệ nhân tạo (AI), tổng hợp từ các nguồn tin dẫn bên dưới và đã qua kiểm duyệt của toà soạn Quang Minh Việt Nam.